Co powinien zawierać raport due diligence?

Dobry raport due diligence powinien wspierać decyzję. Musi być uporządkowany, oparty na źródłach i jasno oddzielać ustalenia od ograniczeń analizy.

Podstawowe elementy raportu

• Executive summary / podsumowanie
• Cel i zakres analizy
• Profil i tożsamość prawną podmiotu
• Własność i kontrolę
• Sankcje i PEP
• Adverse media i informacje regulacyjne
• Najważniejsze red flags i kwestie nierozstrzygnięte
• Ocenę ryzyka i rekomendację
• Źródła oraz ograniczenia metodologii

Dlaczego zakres musi być jednoznaczny

Raport powinien wskazywać, co zostało sprawdzone, a czego nie obejmowała analiza. Bez tego odbiorca może błędnie założyć, że zweryfikowano więcej jurysdykcji, osób lub obszarów ryzyka.

Ustalenia a wnioski

Warto oddzielać fakty, zarzuty, interpretację analityka i nierozstrzygnięte kwestie. Dzięki temu tok rozumowania jest czytelny i możliwy do późniejszej aktualizacji.

Co sprawia, że raport wspiera decyzję

Raport powinien priorytetyzować kwestie materialne, wyjaśniać ich znaczenie i unikać zalewania odbiorcy surowymi wynikami wyszukiwania.

Najczęstsze pytania